Mattig IKS® |
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Mattig IKS® unterstützt Sie bei der Erstellung eines individuellen Internen Kontrollsystems. Dabei werden aufbauend auf den im Rahmen des Riskmanagements (Mattig RiskME®) erkannten risikobehafteten Geschäftsprozessen zusätzlich die Risikopositionen der Jahresrechnung bestimmt.
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Mattig IKS® ermöglicht eine Kontrolle und Beurteilung der Risiken in Bezug auf die finanzielle Berichterstattung, stellt die Zuverlässigkeit der Finanz- und Führungsinformationen sicher und schützt vor verwerflichen Handlungen einzelner Mitarbeitenden.
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schnell
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online via Internet jederzeit verfügbar
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unkompliziert
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auf Excel-Basis einfach anzuwenden
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individuell
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lässt sich leicht an Ihre Bedürfnisse anpassen
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kompetent
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erfüllt die gesetzlichen Vorgaben
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Inhalt |
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Aufbauend auf dem Riskmanagement (Mattig RiskME®) werden durch eine systematische Analyse die Risikopositionen der Jahresrechnung bestimmt. Die Jahresrechnungspositionen werden dabei aufgrund der Materialität und Fehleranfälligkeit analysiert und bewertet. Letztlich werden die risikobehafteten Geschäftsprozesse und die Risikopositionen der Jahresrechnung in einer Matrix abgeglichen. Dadurch können Sie die für das Unternehmen spezifischen und wesentlichen Schlüsselprozesse für ein wirkungsvolles IKS definieren.
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Prozess-Matrix
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Die Schlüsselprozesse können direkt im IT-Tool dokumentiert oder mit bestehenden Dokumentationen wie einem Management- oder Qualitätssicherungs-Handbuch verlinkt werden. Das Tool selbst bietet die Möglichkeit, die Prozesse umfassend zu dokumentieren und letztlich das Risikoinventar mit dem Kontrollinventar abzugleichen.
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Risikoinventar
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Kontrollinventar
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Mit den im Risiko- und Kontrollinventar beschriebenen und bewerteten massgebenden Risiken und Kontrollen können die relevanten IKS-Prozesse einfach visuell dargestellt werden. In der Prozessdarstellung wird für jeden Drittleser verständlich, wo sich die hohen IKS-Risiken mit den schwachen Kontrollinstrumenten befinden. Hierfür sind letztlich im Aktionsplan entsprechende Massnahmen zu treffen.
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Prozess-Flow
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Das Überwachungscockpit bietet viele Auswertungsmöglichkeiten und eine einfache Dokumen-tation der periodischen Selbst-Überwachung (Self-Audit).
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Kontrolle/Überwachung
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Mattig IKS® ermöglicht eine effiziente, kombinierte Einführung von Riskmangement und IKS.
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Buchempfehlungen |
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IKS-Leitfaden – Internes Kontrollsystem für Gemeinden
Mit dem erschienenen «IKS-Leitfaden für Gemeinden» und dem Online-Tool Mattig IKS® für öffentliche Verwaltungen» bestehen zwei Produkte, mit denen auch kleinere Gemeinden oder Bezirke ein ihrer Grösse angepasstes Internes Kontrollsystem (IKS) effizient und mit Mehrwert implementieren können. Vermarktungs- und Praxis-Partner ist die Treuhand- und Revisionsgesellschaft Mattig-Suter und Partner. |
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IKS-Leitfaden – Internes Kontrollsystem |